Paycheck, FICA e hora extra nos EUA

Solteiro, US$ 2.000 quinzenais: imposto federal US$ 195,85 e FICA US$ 153. Sobram US$ 1.651,15. Com 10% de 401(k) sobram US$ 1.475,15.

FICA do empregado em 2026: 6,2% de Social Security até US$ 184.500 em salários mais 1,45% de Medicare sem teto. Padrão US$ 2.000 → US$ 153.

Hora extra federal dos EUA em uma semana de trabalho: acima de 40 h a 1,5× a tarifa regular (FLSA).

Solteiro, US$ 2.000 quinzenais: a Pub 15-T retém US$ 195,85 neste cheque, cerca de US$ 5.092 no ano. Estado civil, frequência e Passo 2 mudam o número.

Dedução padrão federal 2026 (Rev. Proc. 2025-32 §2.14)

Piso FLSA US$ 7,25/hora desde 2009. 40 h = US$ 290; 2.080 h/ano = US$ 15.080. Só bruto federal; estados podem pagar mais.

Imposto SECA 2026: US$ 50.000 líquidos → US$ 7.064,78 (SS US$ 5.725,70 + Medicare US$ 1.339,08). Alíquota 15,3% sobre 92,35% dos ganhos líquidos.

US$ 50.000 de lucro líquido, solteiro: SECA US$ 7.064,78 + IR US$ 3.396,11 = US$ 39.539,11. Estimativa trimestral US$ 2.615,22.

O que um empregado W-2 nos EUA realmente custa: a contrapartida FICA do empregador (26 U.S.C. § 3111) mais FUTA depois do crédito de 5,4%.

Dedução ou reembolso padrão do IRS por milhas em 2026 para uma viagem: negócios, médico, mudança ou beneficente. Inclui a mudança de tarifa no meio do ano.

Crédito de gorjetas federal dos EUA em uma semana de trabalho: salário em dinheiro + gorjetas devem chegar a US$ 7,25/h. Se não chegarem, o empregador completa a diferença (FLSA).

Bônus de US$ 1.000: retenção federal US$ 220 (22% Pub 15 §7) + FICA US$ 76,50 = líquido US$ 703,50. Os 37% só valem acima de US$ 1 milhão. Não é o IRS.

Passo 4 do W-4 (Pub 15-T 2026): solteiro US$ 52.000 quinzenal → US$ 195,85 por período (US$ 5.092/ano). Modela 4(a) outras rendas, 4(b) deduções líquidas da padrão e 4(c) extra por contracheque.

Hora extra da Califórnia em uma semana de trabalho: 8 diárias, 40 semanais, dobro depois de 12 e o 7º dia (Labor Code § 510). Padrão US$ 20/h → US$ 1.200.

HSA 2026: US$ 4.400 individual ou US$ 8.750 familiar; +US$ 1.000 catch-up 55+ → US$ 5.400 / US$ 9.750 (Pub. 969).

Teto combinado tradicional + Roth. Com US$ 2.000 já aportados e menos de 50 restam US$ 5.500; aos 50+ o teto sobe para US$ 8.600 (US$ 6.600 restantes).

Teto IRS 2026 US$ 24.500 + catch-up 50+ US$ 8.000 ou 60–63 US$ 11.250. Exemplo: US$ 10.000 YTD (idade 40) deixa US$ 14.500.

IRC §72(p): o menor de US$ 50.000 e o maior de US$ 10.000 ou 50% do saldo vested (sem superar o vested).

Topic 558 IRS: 10% adicional se você sacar do 401(k) antes dos 59½. O imposto ordinário é separado.

IRC 3405(c): 20% obrigatório se o rollover elegível for pago a você. Transferência direta: US$ 0.

Mesmo aporte bruto: compara o valor futuro líquido. Limite eletivo IRS 2026 US$ 24.500 combinado.

Estima o match sobre a remuneração reconhecida. Teto 401(a)(17) 2026: US$ 360.000.

Catch-up IRS 2026 sobre US$ 24.500: US$ 8.000 aos 50+ ou US$ 11.250 entre 60–63. Veja o teto total e o que falta.

Deferral eletivo SIMPLE IRS 2026: US$ 17.000. Catch-up 50+: US$ 4.000. Não é o teto US$ 24.500 do 401(k) regular.

O menor entre 100% da remuneração ou US$ 72.000. Seus deferrals + aportes do empregador contra o teto IRS.

SECURE 2.0 despesa pessoal de emergência: até US$ 1.000 por ano, sem o 10% antecipado.

Distribuição qualificada por nascimento ou adoção (QBAD): até US$ 5.000 por filho, sem o 10% antecipado.

Distribuição mínima obrigatória de um 401(k) com a Tabela Uniforme de Expectativa de Vida do IRS. Início aos 73.

Imposto SECURE 2.0 por não retirar o RMD de um 401(k): 25%, ou 10% se corrigido em dois anos.

O limite IRS de empregado altamente compensado para 2026 é US$ 160.000.

0.9% IRC § 3101(b)(2). Com US$ 250.000 de salários Medicare e situação “outro” (solteiro/HoH) o limite é US$ 200.000 → excesso US$ 50.000 → imposto US$ 450. Conjunta US$ 300.000 → US$ 450; MFS US$ 200.000 → US$ 675.

IRC 3406: 24% de um pagamento reportável se não há TIN ou há aviso do IRS.

IRC 6654: pague 100% do imposto do ano passado (110% se o AGI passou de US$ 150.000) menos retenção, dividido por 4.

Encontre o salário bruto nos EUA que produz um contracheque líquido-alvo depois da retenção federal 2026, FICA e 401(k) tradicional.

6,0% sobre os primeiros US$ 7.000; com crédito máximo 5,4% fica 0,6% (US$ 42). US$ 5.000 → US$ 30; US$ 20.000 continua US$ 42.

IRC 129: teto US$ 5.000 (US$ 2.500 se casado que declara em separado).

Seção 199A: 20% da renda qualificada, teto 20% da renda tributável.

Imposto sobre renda de investimento: 3,8% do menor entre NII e MAGI acima de US$ 200.000 (solteiro) / US$ 250.000 (casado conjunto).

A dedução de plano de saúde do autônomo não pode superar o lucro líquido do negócio.

Resposta rápida: $50.000 a 18% em 3 anos = parcela $1.807,62 · juros $15.074,31 · total $65.074,31 (sistema francês PMT).

Divida a renda líquida com 50/30/20 ou 70/20/10. Exemplo 10.000 → poupança 2.000/mês (24.000/ano).

Calcule quanto tempo leva para quitar a dívida com e sem pagamento extra, e quanto economiza em juros.

Estime em quantos meses você quita o cartão, quanto paga de juros e o custo total com saldo, taxa anual, parcela e tarifas

Calcule o DTI com renda bruta e parcelas mensais para ver capacidade de empréstimo ou hipoteca

Calcule porcentagens de forma rápida: encontre a porcentagem de um número, calcule variações percentuais e aplique aumentos ou descontos

Calcule sua idade exata, a diferença entre duas datas, ou some e subtraia dias de uma data

Resolva proporções com a regra de três simples (direta e inversa) e composta