Préstamo máximo 401(k): $40,000 vested → $20,000
IRC §72(p) y las FAQ de préstamos del plan del IRS limitan un préstamo nuevo 401(k) al menor de $50,000 y el mayor de $10,000 o 50% del saldo vested. No puedes pedir más de lo que tienes vested. Esta página solo estima ese techo legal; otros préstamos abiertos y el plazo típico de 5 años quedan fuera.
statutory = min($50,000, max($10,000, 50% × vested)) máx préstamo = min(statutory, vested)
Ejemplo: $40,000 vested
Saldo vested $40,000 (ejemplo estilo IRS):
- 50% del vested: $20,000.00
- Mayor de $10,000 o 50%: $20,000.00
- El tope $50,000 no limita
- Préstamo máximo nuevo: $20,000.00
| Saldo vested | 50% del vested | Piso / regla del 50% | Tras tope $50k | Máx nuevo |
|---|---|---|---|---|
| $8,000 | $4,000.00 | $10,000.00 | $10,000.00 | $8,000.00 |
| $15,000 | $7,500.00 | $10,000.00 | $10,000.00 | $10,000.00 |
| $25,000 | $12,500.00 | $12,500.00 | $12,500.00 | $12,500.00 |
| $40,000 | $20,000.00 | $20,000.00 | $20,000.00 | $20,000.00 |
| $200,000 | $100,000.00 | $100,000.00 | $50,000.00 | $50,000.00 |
Desglose héroe: $40,000 vested
| Concepto | Regla | Monto |
|---|---|---|
| Saldo vested | Cuenta del plan | $40,000.00 |
| Mitad del vested | 50% × $40,000 | $20,000.00 |
| Mayor de $10,000 o mitad | max($10,000, $20,000) | $20,000.00 |
| Tope legal $50,000 | min($50,000, $20,000) | $20,000.00 |
| No superar vested | min($20,000, $40,000) | $20,000.00 |
Qué entra y qué no
| Ítem | ¿En esta calculadora? | Nota |
|---|---|---|
| 50% del vested | Sí | Regla base §72(p) |
| Piso $10,000 vs 50% | Sí | Mayor de $10,000 o 50% |
| Tope $50,000 | Sí | FAQ IRS de préstamos |
| Nunca más que el vested | Sí | $8,000 vested → $8,000 máx |
| Otros préstamos abiertos restando el tope | No | v1 no modela offsets |
| Plazo 5 años / calendario de pago | No | Lo define el plan |
| Impuesto 10% por retiro anticipado | No | El préstamo no es distribución salvo default |
Relacionado: límite de deferral 401(k), retención rollover 401(k), retiro anticipado 10%, pago neto EE.UU..
Tu plan puede ser más estricto que el techo del IRC. Los préstamos abiertos suelen reducir el cupo de $50,000. Un default puede convertirse en distribución gravable (y en el 10% adicional si tienes menos de 59½).
Fuentes oficiales
- IRS — FAQs de préstamos del plan
- IRC §72(p)
$20,000.00 — 50% del vested, bajo el tope de $50,000 y por encima del piso de $10,000.
La mitad es $7,500, así que aplica el piso de $10,000, limitado por el vested: máximo $10,000.00.
La mitad es $100,000, pero el tope legal de $50,000 manda: máximo $50,000.00.
No. Con $8,000 vested el motor devuelve $8,000.00, aunque el piso de $10,000 sea mayor en el papel.
No. Solo una estimación del techo IRC §72(p) / FAQ IRS usado en esta herramienta.