401(k) 2026: $10,000 YTD → $14,500 restantes
El límite de aportes voluntarios (elective deferrals) del empleado a un plan 401(k), 403(b) y la mayoría de los 457(b) es de $24,500 en 2026 según el IRS. Es el máximo que puedes aportar de tu propio salario (antes o después de impuestos) sin contar el match del empleador.
Esta calculadora toma tus aportes del año (YTD) y tu edad al cierre del año, y te dice:
- Cuánto te resta hasta el tope aplicable
- Cuánto catch-up se suma (50+ o 60–63)
- Cuánto te pasaste si ya superaste el tope
Esta página cubre solo el límite federal de EE. UU. (IRS). No es la ley de México ni de Guatemala.
base = $24,500 catch-up = $0 si edad < 50 $8,000 si edad ≥ 50 (y no está en 60–63) $11,250 si edad entre 60 y 63 (SECURE 2.0)
límite = base + catch-up restante = máximo(0, límite − YTD) exceso = máximo(0, YTD − límite)
Ejemplo resuelto: $10,000 → $14,500
Llevas $10,000 aportados en 2026 y tienes 40 años:
- Límite: $24,500 (sin catch-up)
- Espacio restante: $24,500 − $10,000 = $14,500
- Exceso: $0
Si llevas $26,000 con 40 años:
- Exceso: $26,000 − $24,500 = $1,500 (restante $0)
| Aportes YTD | Edad | Límite | Restante | Exceso |
|---|---|---|---|---|
| $5,000 | 40 | $24,500 | $19,500 | $0 |
| $10,000 | 40 | $24,500 | $14,500 | $0 |
| $12,000 | 40 | $24,500 | $12,500 | $0 |
| $24,500 | 40 | $24,500 | $0 | $0 |
| $28,000 | 40 | $24,500 | $0 | $3,500 |
Catch-up por edad (incluido en la calculadora)
Ingresa tu edad: la herramienta suma el catch-up del IRS cuando aplica.
| Edad al cierre de 2026 | Catch-up | Límite total | Con $10,000 YTD |
|---|---|---|---|
| Menos de 50 | $0 | $24,500 | $14,500 restantes |
| 50–59 o 64+ | $8,000 | $32,500 | $22,500 restantes |
| 60–63 (SECURE 2.0) | $11,250 | $35,750 | $25,750 restantes |
| Concepto | ¿Cuenta contra $24,500? | Notas |
|---|---|---|
| Diferimiento tradicional (pre-tax) | Sí | Reduce el ingreso gravable del año |
| Roth 401(k) (after-tax) | Sí | Comparte el mismo tope con el tradicional |
| Match del empleador | No | Va al tope combinado $72,000 (no modelado aquí) |
| Rollovers / transferencias | No | No son aportes nuevos del año |
El aporte del empleador no reduce tu espacio
El match del empleador no cuenta contra tu límite individual de $24,500 (+ catch-up). Ese dinero va contra un límite distinto: el total combinado de aportes (tuyos + del empleador) no puede superar $72,000 en 2026.
Qué pasa si excedes el límite
Los excess deferrals deben corregirse con reglas especiales del IRS: el plan devuelve el exceso (y sus ganancias), y si no se corrige a tiempo el monto puede tributar dos veces. Si esta calculadora te marca exceso, habla con tu administrador de plan o un profesional fiscal.
Lo que esta calculadora no incluye
- Aportes del empleador ni el límite combinado de $72,000
- Planes SIMPLE, reglas especiales de 457(b) gubernamentales ni planes 401(a)
- Transferencias (rollovers): no cuentan contra el límite de aportes
- Restricciones internas del plan (auto-enrollment caps, vesting)
Estimación educativa basada en los límites del IRS para 2026. Tu plan puede tener reglas adicionales que limiten lo que puedes aportar en la práctica. Confirma con tu administrador de plan.
Fuentes oficiales
- IRS — Retirement Topics: 401(k) and Profit-Sharing Plan Contribution Limits — límites anuales
- Fidelity — 401(k) contribution limits 2026 — resumen 2025 vs 2026
No. El límite de $24,500 (+ catch-up por edad) aplica solo a tus aportes voluntarios del salario. El match del empleador suma contra el límite combinado de $72,000 en 2026, que es un límite distinto.
Sí. El catch-up de 2026 es de $8,000 adicionales (total $32,500) para empleados de 50 o más, y de $11,250 (total $35,750) entre 60 y 63 si el plan lo permite. Ingresa tu edad en el formulario: con $10,000 YTD a los 50 quedan $22,500; a los 62 quedan $25,750.
Tus aportes se convierten en un exceso (excess deferral) que el plan debe corregir devolviendo el dinero y sus ganancias. Si no se corrige a tiempo, el exceso puede tributar dos veces. Consulta con tu plan.
Sí. El límite de $24,500 (+ catch-up) es conjunto: la suma de tus aportes antes de impuestos (tradicional) y después de impuestos (Roth) no puede superar el tope en el mismo plan.
$14,500. El tope base 2026 es $24,500; $24,500 − $10,000 = $14,500 de espacio restante.